(資料圖片僅供參考)

企業避免了因案關停

河南欒川:合規審查助涉案企業依法依規經營

“感謝檢察院給了企業重獲新生的機會,我們一定汲取教訓,強化法律意識,合規合法經營。”近日,提起自己和公司的遭遇,河南省欒川縣某商貿公司法定代表人郭某既懊悔又慶幸。懊悔的是,當初不該鋌而走險觸犯法律;慶幸的是,通過檢察機關督促引導,企業走上了依法依規經營的軌道。

為節省運輸成本,郭某找私人車輛運輸水泥導致公司進項發票不足,于是他通過他人介紹與廣西某公司取得聯系,在雙方沒有真實貨物交易的情況下,偽造運輸合同虛開增值稅專用發票9張,價稅合計91萬元,稅額7萬元,均在稅務部門認證抵扣。

郭某于2021年12月主動補繳了稅款,并于2022年1月向公安機關投案自首。公安機關偵查終結后,以郭某及其公司涉嫌虛開增值稅專用發票罪將該案移送欒川縣檢察院審查起訴。

為避免企業因案關停,承辦檢察官來到涉案企業開展企業合規審查。經調研座談,了解了企業的實際經營情況和相關工作流程后,欒川縣檢察院指出企業在運營中存在的漏洞,向企業制發檢察建議,為企業下一步的整改提出有針對性的意見建議。

“我們對存在的問題一定認真進行合規整改。”針對郭某的態度及相關調查情況,欒川縣檢察院形成《涉案企業合規社會調查評估報告》,對涉案企業適用企業合規審查及第三方監督評估機制的必要性和可行性提出綜合評價意見。

6月22日,該院組織召開涉案企業合規審查第三方組織評議會,第三方評估小組認為涉案企業從業務運營、發票管理、納稅申報等方面建立完善了合規管理制度,引入了新的管理模式,已走上依法依規經營的軌道,合規整改合格。

7月10日,欒川縣檢察院召開聽證會,邀請人民監督員、人大代表、第三方監督評估組織、工商聯代表等參加。

根據聽證意見,7月25日,該院對涉案企業和郭某作出不起訴決定,并向涉案企業公開送達了《涉案企業合規檢察建議書》,建議涉案企業在第三方監控人的監督指導下,持續加強合規經營管理力度,不斷優化后續合規工作安排,真正做到長期、持續、有效合規。

關鍵詞： 公安機關 工作安排 專用發票 社會調查 存在的問題