6月7日，資本邦了解到，上海證券交易所科創板上市委員會定于2021年6月11日上午9時召開2021年第36次上市委員會審議會議。屆時，上交所將審核炬芯科技股份有限公司、貴州振華新材料股份有限公司兩家公司科創板IPO申請。

振華新材自設立以來專注于鋰離子電池正極材料的研發、生產及銷售，主要提供新能源汽車、消費電子及儲能領域產品所用的鋰離子電池正極材料。

據悉，振華新材于2016年12月28日掛牌新三板，于2018年8月22日摘牌，證券代碼870341.OC。

2018年至2021年前三月，振華新材分別實現營業收入26.55億元、24.28億元、10.37億元、9.87億元;實現歸母凈利潤6,776.09萬元、3,376.36萬元、-1.70億元、7689.23萬元。

在本次審核中心落實函中，上交所要求發行人按照《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第41號——科創板公司招股說明書》的規定，全面梳理“重大事項提示”各項內容，突出重大性，增強針對性，強化風險導向，刪除冗余表述，按重要性進行排序，并補充、完善以下內容：(1)公司業績波動較大，產品銷售對寧德時代存在較大的依賴;(2)公司產品單一、三元高鎳產品收入占比較低的風險;(3)三元前驅體依賴外購，與可比公司相比產品毛利率較低;(4)新能源汽車行業政策對公司業務影響較大的風險;(5)技術更新迭代的風險;(6)公司應收賬款較高、2018-2020年現金流量持續為負的風險。

炬芯科技是中國領先的低功耗系統級芯片設計廠商，主營業務為中高端智能音頻SoC芯片的研發、設計及銷售，專注于為無線音頻、智能穿戴及智能交互等智慧物聯網領域提供專業集成芯片。

2017年至2020年前三季度，炬芯科技分別實現營業收入3.07億元、3.46億元、3.61億元、2.59億元;實現歸母凈利潤-4,468.52萬元、4,314.91萬元、5,035.67萬元、880.84萬元。

公司預計2020年全年可實現的營業收入區間為40,800萬元至41,300萬元，與上年同期相比增長幅度約為12.95%至14.34%，主要系受藍牙音頻SoC芯片系列銷售增長的帶動;預計2020年全年實現的歸屬于母公司股東的凈利潤區間為3,650萬元至3,800萬元，與上年同期相比下降幅度約為24.54%至27.52%，主要系2020年公司收到的政府補助減少所致;實現的扣除非經常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤區間為2,400萬元至2,600萬元，與上年同期相比增長幅度約為139.02%至158.93%，主要系受藍牙音頻SoC芯片系列銷售增長的帶動。

公司預計2021年1-3月可實現營業收入區間為10,000萬元至10,500萬元，同比增長95.43%至105.20%，預計2021年1-3月實現的歸屬于母公司股東的凈利潤區間為950萬元至1,050萬元，同比增長199.31%至209.77%，實現的扣除非經常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤區間為550萬元至650萬元，同比增長138.69%至145.73%,主要原因為：一方面，去年同期受疫情影響本身銷售額較低;另一方面，隨著TWS藍牙耳機市場持續成長，公司推出的藍牙音頻SoC芯片系列ATS283X、ATS285X和ATS301X的產品競爭力持續提升，公司的藍牙音頻產品市場影響力持續增強，致使相比去年同期盈利能力大幅提升。

在本次IPO意見落實函中，上交所要求發行人按照《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第41號——科創板公司招股說明書》的規定，全面梳理“重大事項提示”各項內容，突出重大性，增強針對性，強化風險導向，刪除冗余表述，按重要性進行排序，并補充、完善發行人與關聯方瑞昱存在持續關聯交易，且瑞昱與發行人存在相同或相似業務的情況。(文/墨羽)

關鍵詞： 振華新材 炬芯科技 科創板 IPO